共和县人民政府

共和县2024年财政总决算（草案）的报告

——2025年9月9日在共和县第十六届人民代表大会

常务委员会第三十一次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，现向人大常委会提出2024年财政总决算（草案）的报告，请予审议。

一、坚持政治引领，起好步收好关

2024年，在县委、县政府的坚强领导下，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，深入落实中央经济工作会议、全国及省州财政工作会议部署，牢牢把握“稳中求进、以进促稳、先立后破”工作总基调，按照积极的财政政策“适度加力、提质增效”要求，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，严肃财经纪律，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，有效防范化解风险；坚持党政机关过紧日子，切实增强经济活力、增进民生福祉、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，顺利完成全县目标任务。

2024年一般公共预算总财力为614227万元，比上年574370万元增收39857万元。其中：地方一般公共预算收入完成93607万元，较年初预算90400万元上升3207万元，完成年初预算的103.55%，同比上升9.82%，比上年85236万元增收8371万元。

二、2024年财政预算收支执行情况

（一）一般公共预算财政收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2024年地方一般公共预算收入完成93607万元，为年初预算90400万元的103.55%，上年同期数为85236万元，同比增收8371万元。

分税种看：税收收入完成73255万元，为年初预算74150万元的98.79%，占一般公共预算收入78.26%。

──增值税完成40830万元，为预算的92.64%，占税收收入的55.74%；

──企业所得税完成6670万元,为预算的98.96%，占税收收入的9.1%；

──个人所得税完成1710万元,为预算的95%，占税收收入的2.33%；

──资源税完成134万元，为预算的76.57%，占税收收入的0.2%；

──城市维护建设税完成2614万元，为预算的161.42%,占税收收入的3.57%；

──房产税完成1732万元，为预算的161.42%,占税收收入的2.36%；

──印花税完成405万元,为预算的73.64%,占税收收入的0.55%；

──城镇土地使用税完成6308万元,为预算166%,占税收收入的8.61%；

──土地增值税完成770万元，为预算的124.6%,占税收收入的1.05%；

──车船税完成1738万元，为预算的86.9%,占税收收入的2.37%；

──耕地占用税完成9311万元，为预算的93.11%,占税收收入的12.71%；

──契税完成996万元,为预算的99.6%,占税收收入的1.36%；

──环境保护税完成37万元，为预算的74%,占税收收入的0.05%;

非税收入完成20352万元，为预算的125.24%，占一般公共预算收入的21.74%

──专项收入完成7073万元,为预算的72.57%，占非税收入的34.75%；

──行政性收费收入完成1504万元,为预算的74.42%,占非税收入的7.39%；

──罚没收入完成2303万元,为预算的265.02%，占非税收入的11.32%；

──国有资源有偿使用收入完成9368万元，为预算的281.15%，占非税收入的46.03%；

──政府住房基金收入完成100万元，为预算的53.19%，占税收收入的0.49%。

──其他收入完成4万元,为预算的4.3%，占非税收入的0.02%。

2.一般公共预算支出决算情况。2024年全县一般公共预算支出424074万元，为年初预算的97.61%，为调整预算的91.1%。

一般公共预算财政支出情况按功能分类看：

──一般公共服务支出完成32606万元，为年初预算的93.48%，为调整预算的93.48%；

──国防支出完成107万元，为年初预算的144.59%，为调整预算的98.17%；

──公共安全支出完成10490万元，为年初预算的98.89%，为调整预算的98.89%；

──教育支出完成47610万元，为年初预算的100.63%，为调整预算的99.58%；

──科学技术支出完成463万元，为年初预算的174.06%，为调整预算的99.36%；

──文化旅游体育与传媒支出完成6155万元，为年初预算的96.53%，为调整预算的96.53%；

──社会保障和就业支出完成52625万元，为年初预算的106.63%，为调整预算的99.76%；

──卫生健康支出完成22080万元，为年初预算的96.25%，为调整预算的96.25%；

──节能环保支出完成24640万元，为年初预算的62.68%，为调整预算的62.68%；

──城乡社区支出完成77068万元，为年初预算的124.68%，为调整预算的99.04%；

──农林水支出完成103571万元，为年初预算的106.46%，为调整预算的99.89%；

──交通运输支出完成16709万元，为年初预算的186.19%，为调整预算的98.44%；

──资源勘探信息等支出完成1020万元；

──商业服务业等支出完成1544万元，为年初预算的217.46%，为调整预算的97.72%；

──金融支出完成20万元，为年初预算的100%，为调整预算的100%；

──自然资源海洋气象等支出完成4468万元，为年初预算的134.05%，为调整预算的98.57%；

──住房保障支出完成15776万元，为年初预算的18.91%，为调整预算的96.25%；

──粮油物资储备支出完成6万元，为年初预算的100%，为调整预算的100%；

──灾害防治及应急管理支出完成2749万元，为年初预算的110.53%，为调整预算的95.22%；

──其他支出完成1095万元，为年初预算的3.51%，为调整预算的4.75%；

──债务付息支出完成3272万元，为年初预算的99.21%，为调整预算的99.21%；

3.一般公共预算执行结果。2024年全县一般公共预算总财力为614227万元，其中：一般公共预算收入为93607万元；上级补助收入324105万元；上年结余收入27602万元；动用预算稳定调节基金130563万元；调入资金4941万；债务转贷收入33409万元（当年新增一般债券）。2024年全县一般公共预算总支出为572720万元，其中：本年支出424074万元；上解支出16273万元（体制上解税收13191万元；法检税务等专项上解3082万元）；调出资金584万元，债务还本支出1896万元；安排预算稳定调节基金129893万元。收支相抵后，年终结余41507万元。

（二）政府性基金预算财政收支决算情况。2024年全县政府性基金收入42965万元，其中：县级政府性基金收入6444万元，（土地出让价款收入2264万元；补缴的土地价款收入386万元；划拨土地收入3989万元；缴纳新增建设用地土地有偿使用费收入-708万元；其他土地出让收入328万元；污水处理费收入185万元）上级基金补助收入32434万元；调入资金584万元；上年基金结余收入3503万元。 

2024年地方政府性基金支出21223万元，其中：本年支出合计16309万元；调出资金4914万元；收支相抵后，年终结余21742万元。

（三）社保基金收支决算情况。2024年，全县完成社会保险基金收入5019万元，城乡居民基本养老保险基金收入5019万元；2024年，全县完成社会保险基金支出3209万元，城乡居民基本养老保险基金支出3209万元。收支相抵后，年终结余1810万元。年末滚存结余18092万元。

（四）国有资本经营收支决算情况。2024年全县完成国有资本经营预算收入为20万元，上级补助收入5万元，上年结余13万元，当年支出6万元，调出资金27万元，收支相抵后，年终结余5万元。

（五）地方政府性债务情况。1.债务限额调整情况。2024年共和县地方政府债务限额为171545万元，其中一般债务146145万元，专项债务25400万元。年末地方政府债务余额155505万元，其中一般债务138096万元，专项债务17409万元。

债务收入和还本付息情况。2024年共和县一般债务转贷收入33409万元；债务还本1896万元，其中一般债务还本1896万元；债务付息3272万元。

（六）隐性债务情况。2024年初，全县隐性债务余额为12822万元，当年偿还3844.4万元，年末余额为8977.6万元。

三、以强管理促深改革，用严纪律提高效率

（一）深化预算管理改革。预算管理一体化改革平稳推进，切实提高财政效能打下坚实基础。一是全面贯彻落实《国务院关于深化预算管理制度改革的意见》和《青海省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，按照预算一体化系统设置在编制环节上始终依据政策规定、支出标准、事权划分编制预算，全县107家预算单位均按照零基预算要求编制了2024年预算，进一步提升预算编制的规范化、科学化和标准化水平。

（二）加强绩效管理。一是融合绩效管理，保障资金安全，聚焦花钱问效，加大绩效结果应用力度，建立健全绩效结果与预算安排、改进管理和考核奖惩等挂钩机制。推进责任传导，逐级落细落实绩效主体责任，从规范预算编制、强化预算执行、优化支出结构、增强财政可持续性、加大预决算公开等方面，加强县级财政管理绩效综合评价，促进财政管理水平整体提升。2024年将全县2000个项目的绩效目标14914条随同预算一同批复给预算单位为进一步开展绩效后续工作打下基础。

（三）资金拨付使用高效有序。财政预算管理一体化系统的上线运行进一步规范了预算编制、预算执行、资金监控的全过程闭环管理，实现了财政资金的全周期管理和动态监控。一是继续推行国库集中支付电子化改革，通过跨部门、跨系统的联网操作和无纸化运行，不仅节约了成本，更减少了高强度、低效率的重复劳动，大大降低了行政成本，提高了支付效率。数据共享，建立起信息系统自动衔接和相互制约机制，为决策和分析提供了准确的基础数据。

（四）落实财税体制改革，提高财政管理水平。全面实施预算绩效管理，完成全县预算单位2024年县级预算绩效目标申报，并与预算一并批复给各预算单位。组织开展了重点项目绩效运行跟踪监控工作，对全县全县52家预算部门开展绩效运行跟踪监控工作在部门开展绩效运行跟踪监控的同时，并从预算部门中抽取15家部门开展了财政评价。监控中未发现实施偏离的项目，但存在有预算执行进度缓慢的情况，并对预算部门在绩效运行跟踪监控中存在的问题进行了通报，对全县年初批复项目进行项目支出绩效自评，并抽取10%的项目开展了抽评工作。纳入到项目支出绩效自评的项目涉及774个，涉及资金3.165亿元。抽取18家预算单位，共计2023年度48个项目涉及资金5.623亿元。其中：中央资金12个项目涉及资金1.27亿元、省级专项资金13个项目涉及资金2360万元、县级专项资金9个项目涉及资金2656万元、对口援建资金11个项目涉及4209万元、地方政府债券资金17个项目涉及资金3.425亿元。组织开展重点专项支出绩效再评价工作。对11个乡镇和县直44个部门（单位），开展财政运行综合绩效考评工作，并将考评结果上报县委县政府。

（五）严肃财经纪律，自觉接受各类监督。根据省州严肃财经纪律、提升资金使用质效专项行动工作安排部署，对各级使用财政资金的部门、单位、社会团体和个人，以“查问题、促整改、健制度、堵漏洞”为目标，从资金申请方面、资金审批方面、资金分配方面、资金使用方面、财务管理方面、资金效益方面、其他方面，共七个方面开展全面监督检查，按照省州开展自查覆盖面100%的要求，对我县财政资金进行细化，2021年共检查80个项目资金、涉及资金量21.27亿元；2022年检查105个项目资金、涉及资金量25.68亿元；2023年检查119个项目资金、涉及资金量30.97亿元对抽查出的问题进行全面整改和跟踪销号，做到不漏一处问题，力求全面高效。同时加大财务人员的培训力度，完成部门及乡镇的分批分业务培训共12次。

主任、各位副主任、各位委员，开局关系全局，起势决定胜势。我们深刻认识“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚决把思想和行动统一到县委决策部署，自觉接受人大监督，认真落实本次会议审查意见，在工作中时刻秉承“为民理财”的理念，积极发挥财政职能，主动作为，求真务实，为保持平稳健康的经济环境和风清气正的政治环境做出积极的贡献，以实际行动践行党的二十大。