共和县人民政府

 2024年度共和县政府决算情况说明

一、共和县收支决算完成情况

（一）一般公共预算财政收支决算情况

2024 年共和县地方一般公共预算收入93607万元，为调整预算的103.55%，较上年上升9.82%。上级补助收入324105万元(其中：返还性收入6247万元、一般性转移支付收入245676万元、专项转移支付收入72182万元)，上年结余27602万元，调入资金4941万元（从政府性基金预算调入4914万元，从国有资本经营预算调入27），债务转贷收入33409万元，动用预算稳定调节基金134770万元。

2024年全县一般公共预算总支出为572720万元，较上年上升14.45%；其中：本年支出424074万元；上解支出16273万元（体制上解税收13191万元；法检税务等专项上解3082万元）；调出资金584万元，债务还本支出1896万元；安排预算稳定调节基金134100万元。收支相抵后，年终结余41507万元。 

（二）政府性基金预算财政收支决算情况

2024年全县政府性基金收入42965万元，其中：县级政府性基金收入6444万元，（土地出让价款收入2264万元；补缴的土地价款收入386万元；划拨土地收入3989万元；缴纳新增建设用地土地有偿使用费收入-708万元；其他土地出让收入328万元；污水处理费收入185万元）上级基金补助收入32434万元；上年基金结余收入3503万元。 

2024年地方政府性基金支出21223万元，其中：本年支出合计16309万元；调出资金4914万元；收支相抵后，年终结余21742万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2024年全县完成国有资本经营预算收入为20万元，上级补助收入5万元，上年结余13万元，当年支出6万元，调出资金27万元，收支相抵后，年终结余5万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2024年，全县完成社会保险基金收入5019万元，城乡居民基本养老保险基金收入5019万元；2024年，全县完成社会保险基金支出3209万元，城乡居民基本养老保险基金支出3209万元。收支相抵后，年终结余1810万元。年末滚存结余18092万元。

二、地方政府债务情况说明

地方债务限额和余额情况。2024年共和县地方政府债务限额为171545万元，其中一般债务146145万元，专项债务25400万元。年末地方政府债务余额155505万元，其中一般债务138096万元，专项债务17409万元。

债务收入和还本付息情况。2024年共和县一般债务转贷收入33409万元；债务还本1896万元，其中一般债务还本1896万元；债务付息3272万元。

    三、转移支付情况说明

2024共和县一般公共预算转移支付收入324105万元，比上年减少41913万元，下降了11.45%。其中：返还性收入6247万元；一般性转移支付收入235904万元，较上年减少30826万元，下降11.56%；专项转移支付收入72182万元，较上年减少了20380万元，下降了22.02%。2024年初共和县本级预备费预算安排4800万元，当年实际动用0万元，全部用于补充预算稳定调节基金。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出执行情况说明

2024年度共和县“三公”经费全年支出预算为万元830.2，支出决算为793.31万元，完成预算的95.56%，其中：因公出国（境）费预算0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算407.58万元，支出决算为402.08万元，完成预算的98.65%；公务接待费预算42.3万元，支出决算为21.41万元，完成预算的50.62%；公务用车购置费预算380.32万元，支出决算369.82万元，完成预算的97.24%。

（二）“三公”经费增减变化情况说明

2024年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少173.17万元，下降17.92%。其中：因公出国（境）支出决算数为0，主要是2023年和2024年无出国境人员；公务用车购置及运行维护费支出决算数比上年数减少539.8万元，下降57.31%，主要是政府过紧日子，厉行节约；公务接待费支出决算数比上年数减少3.19万元，下降12.97%，主要是严格执行中央八项规定，勤俭节约。

五、2024年预算绩效情况说明

（一）被考评单位：全县55个乡镇及预算单位，其中包括：11个乡镇，44个预算部门。

（二）考评依据：遵照《青海省对下级政府财政运行综合绩效考评办法》制定《共和县2024年政府财政运行绩效考评工作实施方案》《共和县2024年度乡镇财政管理绩效考评工作实施方案》。

（三）考评内容：考评从预算单位的预算编制、预算执行、财务管理、财政改革、严肃财经纪律五个专项，三十项具体内容进行考核。

（四）考评方法：考评为百分制。考评领导小组成员严格参照考评体系对各预算单位提供的考评资料进行审核打分。

五、2024年预算绩效情况说明

（一）被考评单位：全县55个乡镇及预算单位，其中包括：11个乡镇，44个预算部门。

（二）考评依据：遵照《青海省对下级政府财政运行综合绩效考评办法》制定《共和县2024年政府财政运行绩效考评工作实施方案》《共和县2024年度乡镇财政管理绩效考评工作实施方案》。

（三）考评内容：考评从预算单位的预算编制、预算执行、财务管理、财政改革、严肃财经纪律六个专项，三十二项具体内容进行考核。

（四）考评方法：考评为百分制。考评领导小组成员严格参照考评体系对各预算单位提供的考评资料进行审核打分。

（五）考评结果运用：预算单位成绩划分为五个档次，即总分为90分以上为一档（含90分），81-90分为二档，71-80分为三档，61-70分为四档，60分（含60分）以下的为五档。根据《共和县2024年政府财政运行绩效考评工作实施方案》《共和县2024年度乡镇财政管理绩效考评工作实施方案》，凡资金管理中出现重大违纪违规问题，以及编报虚假考核信息的，绩效考评实行一票否决制，视同五档对待。对未按要求参与绩效考评的预算单位按第五档对待。

从考核结果来看2024年各预算单位财务管理整体水平较上年有了较大的提升。一是各预算单位的财务基础工作得到进一步完善和提高。在绩效考评中各预算单位的财务基础工作、内控制度建设、国有资产管理、政府采购执行情况等在履行法律法规和工作程序上有了很大的改善，同时，各项制度较上年进一步的健全。二是各预算单位对预算绩效管理工作重视程度有所提升。各预算单位对本单位预算执行进行加强，对预算绩效管理工作、以及对考核中的协调配合较往年明显提升。三是绩效奖惩激励机制成效明显。通过形成绩效考核奖惩激励机制，督促并调动了各部门对预算支出管理绩效考评工作的积极性和主动性，推进了预算支出绩效管理高质量。

各乡镇考评结果统计汇总：一档空；二档5个预算考核单位;三档5个预算考核单位; 四档1个预算考核单位; 五档为空。

对县预算单位考评结果统计汇总：一档3个预算单位；二档27预算单位;三档10个预算单位;四档2个预算单位;五档2个。